В этой статье я хочу написать об очень неприятной ситуации, с которой могут столкнуться клиенты банков, в основном юридические лица и предприниматели, в том случае если в банке вводится временная администрация, а в последствии открывается конкурсное производство.
Как известно, все платежи юридические лица должны проводить в безналичном порядке, то есть через свои счета в банке. К таким платежам относятся расчеты с контрагентами по договорам, оплата налогов, перевод своих денежных средств в другой банк и многое другое. Так вот, с точки зрения законодательства о банкротстве банков, все эти платежи считаются сделками, а следовательно, могут быть признаны недействительными. То есть недействительными признаются не сами договоры с контрагентами или обязанность по уплате налогов, а именно проведенные расчеты (платежи) по договорам или платежи в бюджет.
В силу статьи 61.3 и пункта 1 части 5 статьи 189.40 закона о банкротстве сделки (платежи) совершенные в течение месяца до введения временной администрации в банке могут быть признаны недействительными, если банк осуществил платеж с нарушением правил очередности, установленной ГК РФ, при наличии других распоряжений клиентов банка, неисполненных из-за недостаточности средств на корреспондентском счете банка.
По смыслу указанной нормы наличие картотеки неисполненных платежных документов уже само по себе свидетельствует о том, что сделка выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности и подлежит отмене. При этом недостаточность денежных средств на корреспондентском счете банка предполагается в силу того, что поручения иных клиентов остаются не исполненными.
Когда у банка возникают проблемы с денежными средствами, начинаются и проблемы с переводом денежных средств своих клиентов, в частности не все поручения исполняются в срок, если вообще исполняются. На практике, в большинстве случаев, нарушается очередность исполнения распоряжений клиентов, то есть более поздние поручения исполняются раньше, чем более ранние, причем клиент об этом даже не подозревает. Как и не подозревает о том, что в банке имеется картотека неисполненных платежных поручений. Клиент также и не подозревает, что платежи осуществленные в течение месяца до введения временной администрации будут признаны недействительными, а все денежные средства будут подлежать возврату в конкурсную массу банка. Если деньги были уплачены в бюджет, например налоги, то возвращать их будет в конкурсную массу Министерство финансов, а налоги придется оплачивать заново.
Пострадать также могут контрагенты клиентов банка, которые получили причитающийся им платеж.
Взыскивая денежные средства в конкурсную массу, АСВ включает и право требования на эти средства в реестр требований кредиторов. Только шансы, что клиенту в итоге банкротства банка что-либо достанется очень малы.
На практике могут происходить и такие случаи, когда в рамках одного дела о банкротстве банка конкурсный управляющий (АСВ) не может четко определиться с датой открытия картотеки неисполненных платежных документов, в связи с чем обособленные судебные споры по признанию таких сделок недействительными рассматриваются по-разному. Клиенты банка вообще никакого представления не имеют о дате открытия картотеки. Тем неменее, суды исходят из того, что клиенты банка должны руководствоваться сообщениями в средствах массовой информации о возможном назначении временной администрации, которые клиент может даже не читать или они могут быть фейком.
Итак, подытоживая сказанное, если ваша компания проводила платежи через счета в банке-банкроте, вы должны быть готовы к тому, что вам АСВ предъявят иск о признании сделок (платежей) недействительными, со всеми вытекающими негативными последствиями.
Статья подготовлена на основании разъяснений содержащихся в Определении ВС РФ от 22 мая 2017 г. N 305-ЭС16-20779(1, 3) и Определении ВС РФ от 23 ноября 2015 г. N 305-ЭС15-5815(8).